Assurance-vie

Fonctionnement, Objectifs, Fiscalité ... Retrouvez les points essentiels à connaître sur l'assurance-vie ..

Qu’est-ce qu’une assurance-vie ?

C’est un contrat d’épargne qui permet de se constituer ou de valoriser son épargne sur le long terme, dans le cadre d’une enveloppe fiscale avantageuse en cas de vie ou en cas de décés. C’est un outil de transmission au profit d’un bénéficiaire désigné. C’est un support permettant une diversification qui peut s’adapter à tous les profils d’investisseurs (euro, actions, obligations, parts d’OPCVM, SCPI, SCI, OPCI …).

Quels sont les objectifs d’une assurance-vie ?

Se constituer un capital sur le long terme, compléter ses revenus, notamment pour la retraite, transmettre à ses proches hors droit de succession (dans la limite des plafonds).

Sa fiscalité

• En cas de rachat partiel ou total : la fiscalité est différente sur les retraits, avant les 4 ans du contrat, entre 4 et 8 ans ou après 8 ans. Ce contrat doit être idéalement conservé plus de 8 ans pour bénéficier d’une fiscalité avantageuse en cas de retrait des sommes sur les plus-values (4600€ d’abattement par personne et par an sur les intérêts, ou 9200€ pour un couple).
  Durant la vie du contrat, sans demande de rachat, aucune fiscalité ne sera prélevé (sauf les prélèvements sociaux sur les fonds en Euro).
• En cas de décès : le souscripteur peut exonérer de droit de succession les bénéficiaires de son choix jusqu’à 152 500€ par bénéficiaire si l’argent a été placé sur l’assurance-vie avant l’âge de 70 ans. Dans le cas contraire (si placement de certaines sommes après 70 ans), l’exonération des droits n’est plus que de 30 000€ tous bénéficiaires confondus.

Ses plus

Seul outil de transmission de son patrimoine sans droit de succession jusqu’à 152 500€ pour la personne de son choix (pas uniquement les héritiers du souscripteur).